TJMG 24/04/2015 -Pág. 40 -Caderno 1 - Diário do Executivo -Tribunal de Justiça do Estado de Minas Gerais
40 – sexta-feira, 24 de Abril de 2015 Diário do Executivo
Minas Gerais - Caderno 1
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CNPJ: 33.224.254/0001-42
Fundada em 18 de janeiro de 1954
RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO - EXERCÍCIO DE 2014
A Administração da MGS - Minas Gerais Administração e Serviços S.A.
submete à apreciação da Assembleia Geral Ordinária o Relatório da
Administração sobre os negócios da Empresa relativos ao exercício findo
em 31 de dezembro de 2014, juntamente com as Demonstrações Contábeis
e o Parecer dos Auditores Independentes.
Identificação
Nome completo e sigla
CNPJ
Natureza jurídica
Endereço
Endereço Web
MGS
-
Minas Gerais Administração
e Serviços S.A.
33.224.254/0001-42
Empresa Pública
Av. Álvares Cabral, nº 200, 2º, 12°, 13º, 14º
e 16º andares - Centro - Belo Horizonte Minas Gerais - CEP: 30.170-000
www.mgs.srv.br
Perfil
A MGS - Minas Gerais Administração e Serviços S.A., empresa pública
de grande porte e capital fechado, foi criada em 18 de janeiro de 1954
e elevada à condição de empresa pública por força do art. 125 a 129
da Lei nº 11.406, de 28 de janeiro de 1994. Vinculada à Secretaria de
Estado de Planejamento e Gestão - SEPLAG, tem por missão atender
com excelência, segurança e sustentabilidade a administração pública,
prestando serviços técnicos administrativos e gerais aos órgãos e
entidades da administração pública direta e indireta do Estado e dos
Municípios.
Com foco na sustentabilidade empresarial, contribui para o cumprimento
dos objetivos e metas do Estado de Minas Gerais, tendo, ainda, como visão,
ser referência na prestação de serviços e comprometida com a valorização
profissional.
Especialmente no exercício de 2014, ao completar 60 anos de sua fundação,
a MGS consolida sua posição de destaque na prestação de serviços no
Estado de Minas Gerais.
Desempenho
O prejuízo do exercício de 2014, absorvido pelas reservas de lucros, é
justificado, basicamente, pela redução de 9,8% para 7,5%, a partir de maio
de 2013, sofrida pela taxa de administração cobrada dos clientes integrantes
da Administração Pública Estadual, juntamente com o incremento das
despesas administrativas, dentre as quais se destacam: despesas judiciais
com ações trabalhistas, constituição das perdas estimadas em créditos de
liquidação duvidosa, gastos com depreciação e amortização, despesas com
a prorrogação do período do salário maternidade, despesas com aluguéis e
despesas com publicações no Diário Oficial.
No final do exercício de 2014, a MGS, que contava com cerca de 19.123
empregados, atendia a 68 clientes no Estado de Minas Gerais, incluindo o
Município de Belo Horizonte, estando presente em 152 municípios mineiros
e nos Estados de São Paulo, Rio de Janeiro e Distrito Federal,prestando
serviços junto aos Escritórios de Representação dos Governos Estadual e
Municipal de MG.
Entre as principais realizações de 2014, destacam-se:
Reestruturação tecnológica
Merece destaque a implantação do Sistema de Informação de Gestão
Integrada (SIGI) ou Enterprise Resource Planning (ERP), adquirido pela
MGS em 2013 e iniciada a sua implantação em janeiro de 2014. A
ferramenta disponibilizou uma moderna solução para informatização e
integração corporativa, nos mais variados processos, propiciando maior
segurança e confiabilidade das informações e auxiliando os gestores na
BALANÇOS PATRIMONIAIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E 2013
(Valores em reais - R$)
ATIVO
Notas 31/12/2014
31/12/2013
ATIVO CIRCULANTE
Caixa e equivalentes de caixa ...........
Depósitos vinculados .......................
Contas a receber de clientes ............
Adiantamentos a empregados ..........
Estoques .........................................
Tributos a recuperar .........................
Gastos a apropriar ...........................
Depósitos em garantia (cauções) ......
Outros ativos circulantes ..................
4
5
6
7
3b
8
9
10
11
52.023.873 35.890.203
3.198.319
2.996.939
62.589.884 83.297.213
3.119.390
2.830.116
4.870.984
2.534.692
8.494.213
9.269.747
6.472.415
6.551.114
2.275.307
2.144.810
7.643.506
8.436.862
150.687.891 153.951.696
ATIVO NÃO CIRCULANTE
REALIZÁVEL A LONGO PRAZO
Depósitos judiciais ...........................
Outros créditos de longo prazo ........
INVESTIMENTOS ......................
IMOBILIZADO ...........................
INTANGÍVEL ...............................
12
13
14
15
16
8.257.579
6.555.417
2.021.943
2.004.726
1.201.604
1.201.606
8.551.811 10.167.135
3.929.093
4.634.966
23.962.030 24.563.850
174.649.921 178.515.546
TOTAL DO ATIVO ......................
PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Notas 31/12/2014
31/12/2013
5.146.483
19.882.662
7.082.184
17.612.430
45.119.597
64.842
5.411.269
19.099.965
6.800.612
18.722.676
44.436.770
59.737
PASSIVO CIRCULANTE
Fornecedores ..................................
Salários e ordenados a pagar ...........
Obrigações sociais a recolher ...........
Obrigações tributárias ......................
Provisão para férias e encargos sociais
Provisão para rescisões contratuais ..
Dividendos e juros s/ o capital
próprio a pagar ...............................
Garantias contratuais ........................
Outros passivos circulantes ..............
17
18
3f
19
20
21
22
PASSIVO NÃO CIRCULANTE
Contingências trabalhistas ................
Contingências cíveis .........................
23
23
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Capital social ...................................
Reservas de lucros ...........................
24a
24b
TOTAL DO PASSIVO ..................
15.893.089 15.893.089
2.377.776
2.186.656
5.563.929
5.780.586
118.742.992 118.391.360
15.734.652
459.013
16.193.665
10.571.675
432.101
11.003.776
24.560.206 24.000.000
15.153.058 25.120.410
39.713.264 49.120.410
174.649.921 178.515.546
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis
DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO PARA OS
EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E 2013
(Valores em reais - R$)
Reservas de Lucros
Lucros
Patrimônio
Capital
Reserva
Retenção
(prejuízos)
líquido
social
legal
de lucros
acumulados
total
Saldos em 31 de dezembro de 2012 ................................
22.000.000
2.380.604
25.761.630
50.142.234
Aumento de capital ...........................................................
2.000.000
(2.000.000)
Dividendos complementares ..............................................
(4.497.115)
(4.497.115)
Lucro líquido do exercício .................................................
3.475.291
3.475.291
Destinação do lucro:
Reserva legal ....................................................................
173.764
(173.764)
Reservas de lucros ............................................................
3.301.527
(3.301.527)
24.000.000
2.554.368
22.566.042
49.120.410
Saldos em 31 de dezembro de 2013 ................................
Aumento de capital ...........................................................
560.206
(560.206)
Ajuste de exercícios anteriores ..........................................
485.354
485.354
Prejuízo do exercício.........................................................
(9.892.500)
(9.892.500)
Compensação do prejuízo do exercício .............................
(9.892.500)
9.892.500
485.354
(485.354)
Reservas de lucros ............................................................
24.560.206
2.554.368
12.598.690
39.713.264
Saldos em 31 de dezembro de 2014 ................................
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis
NOTAS EXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃO ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E 2013
(Valores em reais - R$)
1. CONTEXTO OPERACIONAL
A MGS - Minas Gerais Administração e Serviços S.A. é uma empresa
pública, com sede na cidade de Belo Horizonte-MG, controlada pelo Estado
de Minas Gerais, vinculada à Secretaria de Estado de Planejamento e Gestão
-SEPLAG.Tem como objeto social a prestação de serviços técnicos
administrativos e gerais às secretarias, órgãos e entidades da administração
pública direta e indireta do Estado e dos Municípios, nos seguintes setores:
I. locação de mão-de-obra para conservação, limpeza, asseio, higienização,
vigilância e serviços temporários; II. administração de estacionamentos
rotativos; III. administração de condomínios; IV. recuperação, manutenção
e conservação de imóveis, móveis, máquinas, equipamentos e aparelhos em
geral, abrangendo ainda, gestão e guarda de documentos e processos
pertinentes; V. gestão de frota de veículos em geral e de contratos de conserto
e manutenção; VI. execução de serviços gráficos, confecção e instalação de
placas em geral; VII. administração de processos licitatórios e contratos
administrativos em geral; VIII. gestão de contratos de transporte de valores,
cargas e passageiros por via aérea e terrestre em geral; IX. fornecimento,
revenda, administração e representação de vale transporte, vale refeição,
outros tipos similares de vales e fornecimento de alimentação através de
cozinha própria; X. administração e representação de ações trabalhistas.
2. APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
As demonstrações contábeis foram elaboradas de acordo com as práticas
contábeis adotadas no Brasil e as normas emitidas pelo Conselho Federal
de Contabilidade (CFC), as quais abrangem a Legislação Societária, os
Pronunciamentos, as Orientações e as Interpretações emitidas pelo Comitê
de Pronunciamentos Contábeis (CPC).
As demonstrações contábeis estão apresentadas em Real (R$), que é a
moeda funcional da empresa.
A emissão das demonstrações contábeis foi aprovada pela Administração
da empresa em 10 de março de 2015.
A Demonstração do Resultado de 2013 foi alterada, apresentando
reclassificação das despesas com ações trabalhistas, no valor de
R$7.073.329, antes registradas como Custos de Serviços Prestados,
doravante classificadas em Despesas Operacionais - Administrativas. A
reclassificação foi efetuada para permitir a uniformidade entre os períodos
comparativos e por isso diverge daquela publicada em 12 de abril de 2014,
não afetando o resultado, nem o Patrimônio Líquido, uma vez tratar-se de
realocação dentro das próprias contas de resultado. Devido à alteração não
ter afetado o capital circulante líquido, o patrimônio líquido e demais
grupamentos de contas, a Administração julgou que os impactos na
reclassificação na Demonstração de Resultado de 2013 não foram
significativos para a compreensão dessa demonstração, não sendo necessária
a republicação para essa data.
3. PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS
As principais práticas contábeis adotadas para a elaboração destas
demonstrações foram as seguintes:
a. Apuração do resultado
O resultado é apurado em conformidade com o regime contábil de
competência, sendo a receita reconhecida no resultado do exercício quando
os riscos e benefícios inerentes à prestação de serviços são transferidos
para os clientes.
b. Estoques
Os estoques são apresentados pelo menor valor apurado entre o valor de
custo e o valor líquido realizável, sendo composto, basicamente, por
uniformes, material de limpeza e por peças de reposição para utilização nos
serviços a serem prestados. Os custos dos estoques são determinados pelo
método do custo médio.
c. Outros ativos circulantes e não circulantes
São apresentados pelo valor de realização, incluindo, quando aplicável, os
rendimentos e as variações monetárias auferidas ou, no caso de despesas
antecipadas, registradas ao custo.
d. Depósitos judiciais
A conta registra depósitos judiciais decorrentes de processos judiciais
trabalhistas, cíveis e de natureza tributária e depósitos recursais.
e. Imobilizado e Intangível
O imobilizado da empresa está demonstrado ao custo histórico de aquisição
deduzido de depreciação acumulada. O custo inclui gastos que são
diretamente atribuíveis à aquisição de um ativo. As depreciações são calculadas
pelo método linear, e as taxas foram definidas de acordo com os critérios da
legislação tributária.
O intangível da empresa está demonstrado pelo custo de aquisição deduzido
das amortizações acumuladas. As amortizações são calculadas pelo método
linear ao longo da vida útil estimada dos componentes do intangível.
Encontram-se em fase de conclusão os trabalhos de levantamento físico,
revisão da vida útil e do valor residual dos bens patrimoniais e realização do
teste de Impairment (recuperabilidade), em consonância com os
pronunciamentos contábeis, por empresa especializada em gestão patrimonial,
contratada pela MGS em setembro de 2014. As possíveis alterações serão
refletidas nas demonstrações do próximo exercício, após a finalização dos
trabalhos, prevista para março de 2015. A Administração entende que não
haverá ajuste material nos grupos do imobilizado e intangível.
f. Provisões
Uma provisão é reconhecida no balanço quando a empresa possui uma
obrigação legal como resultado de um evento passado, sendo provável que
um recurso econômico seja requerido para saldar a obrigação. As provisões
são registradas tendo como base as melhores estimativas do risco envolvido.
A provisão para férias é constituída com base nos direitos adquiridos pelos
empregados até a data do balanço, e inclui os correspondentes encargos
sociais.
g. Provisão para contingências
As provisões para contingências são constituídas com base na expectativa
da Administração de perda provável, apoiada na opinião dos assessores
jurídicos da Empresa.
h. Imposto de renda e contribuição social
A empresa adotou o cálculo do imposto de renda e contribuição social sobre
o lucro líquido, aplicando as regras do regime de tributação com base no
lucro real, efetuando pagamento mensal, baseado na prerrogativa de
suspensão/redução, evidenciado por meio de balancetes mensais acumulados.
O imposto de renda écalculado à alíquota-base de 15% sobre o lucro
tributável, acrescido do adicional de 10% previsto na legislação. A
contribuição social é calculada à alíquota de 9% sobre o lucro tributável. Na
apuração do lucro tributável são consideradas as adições e exclusões previstas
na legislação tributária, inclusive o diferimento das parcelas da receita de
órgãos públicos, não recebidas dentro do exercício.
i. PIS e COFINS
São calculados sobre a receita total, de acordo com a legislação tributária,
na modalidade nãocumulativa.
tomada de decisões.
Implantação do sistema de custos
Em busca do aperfeiçoamento empresarial, a MGS contratou consultoria
especializada para implantação de sistema de gerenciamento de custos e
análise de seus contratos de prestação de serviço.
Reestruturação física
Com vistas a possibilitar o acondicionamento adequado e a melhor gestão
administrativa, foi implantada uma nova estrutura física de almoxarifado
para o armazenamento de materiais e insumos necessários à prestação
de serviços.
Segurança no trabalho
No que se refere à Segurança do Trabalho, a MGS somou esforços para
redução da frequência de acidentes e controle do Fator Acidentário
Previdenciário. Com uma equipe composta por profissionais especializados,
foram incrementadas ações focadas em treinamento e conscientização dos
empregados, fornecimento de equipamentos de proteção individual e
inspeções periódicas de segurança.
Capacitação de empregados
Em continuidade à Política de Desenvolvimento Institucional, a MGS
procedeu à realização de treinamentos e reciclagem dos seus empregados,
atuantes em diversos segmentos. No ano de 2014, 8.838 empregados
foram capacitados, sendo que desses, 7.618 ficaram sob a
responsabilidade da equipe de treinamento da própria MGS e 1.220
participaram de cursos externos e eventos de empresas parceiras ou
contratadas.
Digitalização de documentos internos
Foi instituída uma unidade própria para digitalização de documentos dos
setores internos, com equipe especializada e espaço estruturado, objetivando
a conservação dos documentos e otimização do tempo de consulta destes
pelas áreas, redução dos custos de movimentação e melhor gestão dos
espaços físicos de cada setor.
Modernização do registro de patrimônio
Para adequação às normas contábeis vigentes, a MGS contratou empresa
especializada em gestão patrimonial para realização do levantamento
físico, identificação da vida útil e do valor residual dos bens patrimoniais
e realização do teste de Impairment (recuperabilidade), em consonância
com os pronunciamentos contábeis. Todo o patrimônio imobilizado está
sendo inventariado para inspeção física e realização da reclassificação,
por meio de revisão da nomenclatura de seus bens, e descrição detalhada,
sendo registrados, também contabilmente, de maneira que reflita o seu
real estado de realização e sirva de base para o cálculo da depreciação
em seus balanços.
Incentivo à cultura
Por meio da Lei Federal (Rouanet) e da Lei Municipal de Incentivo à
Cultura de Belo Horizonte, a Empresa patrocinou projetos, somando um
aporte de R$ 392.734 em 2014. A iniciativa tem a finalidade de fomentar
o desenvolvimento cultural e fortalecer as políticas sociais junto à sociedade.
Conclusão
A respeitável trajetória desta empresa pública, consolida-se, ainda mais neste
momento, com a realização das melhorias observadas no exercício de 2014,
cujas ações visaram oferecer serviços com qualidade a custos otimizados e
atendimento adequado a todos os seus clientes.
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO PARA OS
EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E 2013
(Valores em reais - R$)
Notas 31/12/2014 31/12/2013
RECEITA LÍQUIDA .................
25 600.016.203 598.610.782
CUSTOS DOS SERVIÇOS
PRESTADOS ..............................
(551.732.988) (546.010.220)
LUCRO BRUTO ........................
48.283.215
52.600.562
(DESPESAS) RECEITAS OPERACIONAIS
Despesas com pessoal ................
(33.380.510) (31.650.657)
Despesas gerais e administrativas
(19.177.689) (13.239.623)
Despesas tributárias ....................
(145.998)
(141.925)
Despesas judiciais .......................
(10.971.078) (7.116.114)
Outras receitas (despesas)
848.665
3.577.732
operacionais líquidas ..............
LUCRO (PREJUÍZO) ANTES
DO RESULTADO FINANCEIRO
(14.543.395) (4.029.975)
Despesas financeiras ...................
(510.618) (2.742.248)
5.808.781
4.480.867
Receitas financeiras .....................
LUCRO (PREJUÍZO) ANTES
DO IMPOSTO DE RENDA E
DA CONTRIBUIÇÃO SOCIAL
(9.245.232)
5.768.594
Contribuição social ......................
(179.109)
(631.570)
(468.159) (1.661.733)
Imposto de renda ........................
LUCRO (PREJUÍZO) LÍQUIDO
(9.892.500)
3.475.291
DO EXERCÍCIO .........................
Lucro (prejuízo) por ação do capital social
(0,99)
0,35
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis
DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA PARA OS
EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E 2013
(Valores em reais - R$)
j. Demais passivos circulantes e não circulantes
Demonstrados por valores conhecidos ou calculáveis, acrescidos, quando
aplicável, dos correspondentes encargos.
k. Plano previdencial
Desde agosto de 1992 a MGS é patrocinadora de um Plano de Previdência
junto à Fundação Libertas de Seguridade Social, antes denominada
PREVIMINAS - Fundação de Seguridade Social de Minas Gerais, com o
objetivo de suplementar auxílios doença e aposentadorias (por idade, por
invalidez ou por tempo de contribuição) concedidos pela Previdência Social
aos seus empregados e Administradores. Os cálculos atuariais indicaram
que não há valor de passivo a ser reconhecido em balanço, em relação às
obrigações com o Plano de Benefícios mantido com a referida Fundação.
l. Estimativa contábil
Na elaboração dessas demonstrações contábeis foram utilizadas estimativas
contábeis e também o exercício de julgamento por parte da Administração
da empresa no processo de aplicação das políticas contábeis. As estimativas
e premissas contábeis são continuamente avaliadas e baseiam-se na
experiência histórica e em outros fatores, incluindo expectativas de eventos
futuros, consideradas razoáveis para as circunstâncias. Essas estimativas
abrangem perdas com contingências, perdas estimadas em créditos de
liquidação duvidosa, entre outras.
4. CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA
31/12/2014
Descrição
Caixa .....................................................
7.616
Bancos conta movimento ........................
248.369
51.767.888
Aplicações financeiras .............................
Totais ....................................................
52.023.873
31/12/2013
939.935
34.950.268
35.890.203
Compreendem numerários em espécie, depósitos bancários e aplicações de
conversibilidade imediata em montante conhecido de caixa e estão sujeitos
a um insignificante risco de mudança de valor, com a finalidade de atender a
compromissos de curto prazo.
5. DEPÓSITOS VINCULADOS
Valores bloqueados por determinação judicial para garantia de execução de ações
trabalhistas. Os valores estão bloqueados nos bancos conforme quadro a seguir:
Bancos
Banco Itaú ..............................................
Caixa Econômica Federal .......................
Totais ....................................................
31/12/2014
3.195.862
2.457
3.198.319
31/12/2013
2.994.482
2.457
2.996.939
6. CONTAS A RECEBER DE CLIENTES
Os valores a receber são provenientes da prestação de serviços e registrados
no ativo circulante pelo valor líquido realizável. As perdas estimadas em
créditos de liquidação duvidosa constituídas no valor de R$ 3.127.783 para o
exercício de 2014 e R$ 583.292 no exercício de 2013, foram mensuradas e
reconhecidas a partir da experiência da Administração da MGS em relação ao
histórico das perdas efetivas. Uma vez que as estimativas e premissas contábeis
são constantemente avaliadas, com o objetivo de exercer o julgamento adequado
dos saldos com risco de perdas quanto aos recebimentos, as provisões passaram
a ter seus cálculos baseados na análise individual por cliente do saldo devedor
de cada fatura vencida há mais de 1 (um) ano,verificadas as providências
administrativas e legais para o seu ressarcimento. Estes valores são
considerados suficientes para cobrir eventuais perdas que possam ocorrer
na realização financeira dos créditos a receber.
7. ADIANTAMENTOS A EMPREGADOS
Representados por antecipação de férias a empregados no valor de
R$3.119.390 (R$ 2.830.116 em 2013).
8. TRIBUTOS A RECUPERAR
Estão representados, basicamente, por retenções de Imposto de Renda,
PIS, COFINS e Contribuição Social, como apresentado no quadro a seguir:
Tributos a recuperar
Imposto de renda ...................................
Contribuição social .................................
COFINS ................................................
PIS ........................................................
Salário Maternidade ...............................
Totais ....................................................
31/12/2014
6.968.591
190.868
1.097.058
237.696
0
8.494.213
31/12/2013
7.848.726
241.549
846.829
183.480
149.163
9.269.747
9. GASTOS A APROPRIAR
O saldo dos gastos a apropriar compreende antecipações pela aquisição de
créditos de vale-transporte e vale-alimentação.
Descrição
Vale-transporte .......................................
Vale-alimentação ....................................
Totais ....................................................
31/12/2014
1.493.170
4.979.245
6.472.415
31/12/2013
1.578.557
4.972.557
6.551.114
Belo Horizonte, 10 de março de 2015.
A ADMINISTRAÇÃO
FLUXO DE CAIXA DAS
31/12/2014 31/12/2013
ATIVIDADES OPERACIONAIS
Recebimentos de clientes ....................... 626.053.773 577.602.203
Pagamentos a fornecedores ................... (32.686.368) (23.718.658)
Pagamentos a fornecedores de vales
alimentação e transporte ....................... (76.190.947) (81.365.365)
Pagamentos de salários e encargos
sociais dos empregados e repasses ....... (323.600.480) (308.894.231)
Recebimentos de dividendos e juros .......
1.251.923
1.504.390
Outros recebimentos provenientes
das operações ......................................
2.942.938
3.611.505
Pagamentos de impostos federais ........... (156.343.714) (145.520.802)
Pagamentos de impostos estaduais .........
(3.065)
Pagamentos de impostos municipais ....... (16.761.382) (8.889.002)
Outros pagamentos decorrentes das
(8.078.496) (13.635.749)
atividades operacionais .........................
CAIXA LÍQUIDO DAS
ATIVIDADES OPERACIONAIS ......
16.587.247
691.226
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES
DE INVESTIMENTO
Recebimentos provenientes do resgate de
investimentos temporários .....................
126.082
Pagamentos na aquisição à vista de bens
(579.659) (3.324.274)
do imobilizado .......................................
CAIXA LÍQUIDO DAS
(453.577) (3.324.274)
ATIVIDADES DE INVESTIMENTO
AUMENTO (REDUÇÃO) NO CAIXA
E EQUIVALENTES DE CAIXA ........
16.133.670
(2.633.048)
Caixa e equivalentes de caixa no início
do exercício ..........................................
35.890.203
38.523.251
Caixa e equivalentes de caixa no final
52.023.873
35.890.203
do exercício ..........................................
AUMENTO (REDUÇÃO) NO CAIXA
E EQUIVALENTES DE CAIXA ........
16.133.670
(2.633.048)
As notas explicativas são parte integrante das
demonstrações contábeis
DEMONSTRAÇÃO DO VALOR ADICIONADO
EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E 2013
(Valores em reais - R$)
31/12/2014 31/12/2013
RECEITAS ........................................... 684.260.543 677.035.779
Vendas de mercadorias, produtos e serviços 687.711.661 676.386.049
Outras receitas (despesas) operacionais
líquidas .................................................
(588.598)
649.730
Perdas estim. créditos de liquid.
duvidosa - (reversão/constituição) .........
(2.862.520)
INSUMOS ADQUIRIDOS DE
TERCEIROS ...................................... (13.883.054) (20.980.060)
Custos dos produtos, das mercadorias e
dos serviços vendidos ...........................
(4.104.415) (10.670.047)
Materiais, energia, serviços de terceiros
e outros ................................................
(9.814.765) (7.222.175)
36.126
(3.087.838)
Perda, recuperação de valores ativos .....
VALOR ADICIONADO BRUTO ....... 670.377.489 656.055.719
DEPRECIAÇÃO, AMORTIZAÇÃO
(3.012.325) (2.196.604)
E EXAUSTÃO ....................................
VALOR ADICIONADO LÍQUIDO
PRODUZIDO PELA ENTIDADE ..... 667.365.164 653.859.115
VALOR ADICIONADO RECEBIDO
7.060.704
5.709.333
EM TRANSFERÊNCIA ....................
Resultado de equiv. patrimonial,
dividendos e JSCP ................................
1.251.923
1.228.466
5.808.781
4.480.867
Receitas financeiras ................................
VALOR ADICIONADO TOTAL
A DISTRIBUIR .................................. 674.425.868 659.568.448
DISTRIBUIÇÃO DO VALOR
ADICIONADO ................................... (674.425.868) (659.568.448)
Pessoal e encargos sociais .................. (480.066.813) (466.046.887)
Remuneração direta ............................... (381.128.529) (366.468.992)
Beneficios .............................................. (64.766.998) (65.159.089)
FGTS .................................................... (34.171.286) (34.418.806)
Impostos, taxas e contribuições .......... (192.960.161) (182.493.678)
Federais ................................................ (168.599.822) (167.127.073)
Estaduais ...............................................
(142.189)
(122.209)
Municipais ............................................. (24.218.150) (15.244.396)
Remuneração de capitais de terceiros (11.291.394) (5.045.480)
Juros .....................................................
(589.074)
(295.434)
Aluguéis ................................................ (10.702.320) (4.750.046)
Remuneração de capitais próprios .....
9.892.500
(5.982.403)
Juros sobre o capital próprio ..................
0
(2.507.112)
Lucros retidos/prejuízo do exercicio .......
9.892.500
(3.475.291)
As notas explicativas são parte integrante das
demonstrações contábeis
10. DEPÓSITOS EM GARANTIA (CAUÇÕES)
31/12/2014 31/12/2013
Conta
Descrição
00009340-8 .. MGS PBH Caução 6991170 1.581.110 1.490.428
00009333-5 .. MGS PBH Caução 6991194
694.197
654.382
Totais .......................................................... 2.275.307 2.144.810
Trata-se de depósitos realizados pela Prefeitura de Belo Horizonte de recursos
relativos a garantia oferecida no contrato de prestação de serviços celebrado
com a MGS. Os valores encontram-se aplicados em Fundos de Investimentos
com carteira de Títulos Públicos Federais, do Banco do Brasil, Fundo BB
CP Administrativo Soberano.
11. OUTROS ATIVOS CIRCULANTES
31/12/2014
Descrição
Valores a receber - reforma ed. Lutétia ( * ) 7.527.266
116.240
Outros ....................................................
7.643.506
TOTAIS ................................................
31/12/2013
8.368.317
68.545
8.436.862
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