DOEPE 26/04/2016 -Pág. 34 -Poder Executivo -Diário Oficial do Estado de Pernambuco
34 - Ano XCIII • NÀ 74
Diário Oficial do Estado de Pernambuco - Poder Executivo
Recife, 26 de abril de 2016
Moura Dubeux Engenharia S.A.
CNPJ/MF nº 12.049.631/0001-84
Relatório da Administração
Atendendo às disposições legais e estatutárias, submetemos à apreciação de V.Sas. as Demonstrações Contábeis da MOURA DUBEUX ENGENHARIA S.A.(Controladora e Consolidado), bem como o Relatório dos Auditores Independentes sobre as demonstrações financeiras, na
data de 31 de Dezembro de 2015. As informações não financeiras da Companhia e de suas controladas, assim como as referentes às expectativas da Administração quanto ao desempenho futuro da Companhia e suas controladas serão disponibilizadas oportunamente.
BALANÇOS PATRIMONIAIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2015 E DE 2014
(Valores expressos em milhares de reais)
Controladora
Consolidado
01/01/2015 a
01/01/2014 01/01/2015 a
01/01/2014
Nota 31/12/2015 a 31/12/2014 31/12/2015 a 31/12/2014 PASSIVO
CIRCULANTE
ATIVO
CIRCULANTE
Caixa e equivalência
de caixa
6
Aplicações financeiras
6
Contas a receber
de clientes
7
Estoques
Imóveis a comercializar
8
Estoque de terrenos
9
Estoque de terrenos Permuta
9
Estoque de materiais
(almoxarifado)
Ativo fiscal corrente
10
Ativo fiscal diferido
19
Adiantamentos a terceiros
Comissões de vendas
a apropriar
Outros créditos
Total do ativo circulante
NÃO CIRCULANTE
Aplicações financeiras
6
Contas a receber de
clientes
7
Estoque de terrenos Permuta
9
Ativo fiscal corrente
10
Contratos de mútuos
11.1
Contas correntes com
parceiros nos
empreendimentos
11.2
Ativo fiscal diferido
19
Outros créditos
Investimentos
Investimentos em
controladas e
controladas em conjunto 13
Adiantamento para
futuro aumento
de capital
13.1
Propriedade para
investimento
12
Imobilizado
14
Intangível
15
Total do ativo não circulante
TOTAL DO ATIVO
Fornecedores
78.072 Empréstimos e financiamentos
86.531 Financiamentos para
construção - SFH
517.175 Debêntures
Debêntures - SFH
509.801 Contas a pagar por aquisição
132.115 de imóveis - Espécie
Contas a pagar por aquisição
1.039 de imóveis - Permuta física
Obrigações sociais e tributárias
28.113 Imposto de renda e
19.362 contribuição social a pagar
- Adiantamentos de clientes
30.934 Adiantamentos de clientes
- Permutas
16.625
Dividendos a pagar
14.152
Outras contas a pagar
1.433.919
Total do passivo circulante
7.842
12.387
10.665
5.505
63.876
58.435
93.063
174.640
593.280
2.331
96.273
2.677
78.486
544.870
156.223
-
-
-
2.902
144
2.274
91
33.164
20.511
1.743
1.238
1.642
16.129
232.713
2.527
14.152
291.017
17.083
17.329
1.507.752
8.516
-
8.516
-
33.327
51.664
320.770
324.622
56.483
20.256
11.465
78.582
25.878
8.485
62.923
20.256
-
78.582
25.878
-
29.559
167.594
28.451
104.561
42.556
3.813
136.294
38.260
5.055
105.279
1.386.134
743.019
129.089
85.310
554.863
1.077.896
67.433
87.313
103.075
9.859
30.577
98.920
11.213
5.586
219.360
14.386
30.702
192.034
17.880
5.663
2.411.708
2.234.255
1.056.098
2.644.421
2.525.272
Controladora
Consolidado
01/01/2015 a
01/01/2014 01/01/2015 a 01/01/2014
Nota 31/12/2015 a 31/12/2014 31/12/2015 a 31/12/2014
16
3.756
84.535
17.949
137.567
29.717
84.535
40.885
137.567
16
16
16
56.607
123.299
17.000
112.686
72.720
56.607
123.299
49.214
17.000
112.686
17
10.272
14.723
15.674
30.828
17
18
11.377
7.766
439
36.985
10.291
24.105
18
20
2.615
2.771
4.889
11.777
4.816
17.016
20
3.974
16.076
312.511
5.808
15.368
331.638
37.556
3.974
9.504
487.676
36.793
5.808
9.041
496.050
136.683
85.819
136.683
85.819
156.618
123.299
197.989
245.038
508.625
156.618
123.299
252.036
197.989
245.038
11.653
12.167
18.530
12.932
2.337
4.513
1.022.207
135
4.505
815.966
3.643
46.779
-
54
206
43.635
-
24.515
51.167
113.034
8.980
53.816
71.567
25.986
50.838
122.581
9.648
33.162
76.259
56.483
1.817
9.252
1.713.578
78.582
1.184
32.739
1.608.487
174.043
1.817
4.159
1.373.601
258.172
1.184
11.160
1.227.294
241.646
30.000
28.482
106.342
211.862
241.646
30.000
27.972
80.941
204.588
241.646
30.000
28.482
106.342
211.862
241.646
30.000
27.972
80.941
204.588
NÃO CIRCULANTE
Empréstimos e financiamentos 16
Financiamentos para
construção - SFH
16
Debêntures
16
Debêntures - SFH
16
Contas a pagar por aquisição
de imóveis - Espécie
17
Contas a pagar por aquisição
de imóveis - Permuta física
17
Obrigações sociais e tributárias 18
Passivo fiscal diferido
19
Contratos de mútuos
11.1
Contas-correntes com parceiros
nos empreendimentos
11.2
Antecipação de dividendos
Adiantamentos de clientes
20
Adiantamentos de clientes
- Permutas
20
Provisão para contingências
21
Outras contas a pagar
Total do passivo não circulante
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
22
965.876 Capital social
Reserva de lucros p/ expansão 22
Reserva legal
22
Ajuste de avaliação patrimonial 22
Reserva de investimentos
22
Adiantamento para futuro
aumento de capital
13.1
Patrimônio líquido atribuível
aos controladores
Participação dos acionistas
não controladores
Total do patrimônio líquido
Total do passivo
TOTAL DO PASSIVO E
2.399.795 PATRIMÔNIO LÍQUIDO
2.563.850
-
-
16.211
17.176
618.332
585.147
634.543
602.323
618.332
2.026.089
585.147
1.940.125
68.030
702.573
1.861.277
74.128
676.451
1.723.344
2.644.421
2.525.272
2.563.850
2.399.795
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
DEMONSTRAÇÕES DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2015 E DE 2014
(Valores expressos em milhares de reais)
Reserva de
Capital Reserva lucros para
Reserva de
Social
legal expansão investimentos
Lucros
acumulados
Ajuste de
avaliação
patrimonial
Adiantamentos
para futturo
aumento
de capital
Participação de
Total do
acionistas não patrimônio
controladores
líquido
241.646
24.736
30.000
158.469
-
96.326
-
-
-
-
69.126
(4.396)
-
3.236
-
-
46.119
-
(3.236)
(15.375)
(46.119)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
26.090
26.090
SALDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014
241.646
27.972
30.000
204.588
-
80.941
17.176
602.323
74.128
676.451
SALDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014
241.646
27.972
30.000
204.588
-
80.941
17.176
602.323
74.128
676.451
-
-
-
-
35.609
(25.401)
25.401
-
35.609
-
-
35.609
-
510
-
-
7.274
-
(510)
(2.424)
(7.274)
-
-
(965)
(2.424)
(965)
(43.223)
-
(43.223)
(2.424)
(965)
SALDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2015
-
Total
SALDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013
Outros resultados abrangentes:
Ajuste de avaliação patrimonial
Lucro líquido do período
Ajuste de avaliação patrimonial
Destinações:
Integralização (redução) de Capital
Reserva legal - exercício de 2014
Dividendo mínimo obrigatório
Reserva de investimentos
Recursos para futuro aumento de capital
Participação de acionistas não
controladores
Lucro líquido do periodo
Ajuste de avaliação patrimonial
Destinações:
Integralização (redução) de Capital
Reserva legal - exercício de 2015
Dividendo mínimo obrigatório
Reserva de Investimentos
Recursos para futuro aumento de capital
Participação de acionistas não
controladores
551.177
62.968
614.145
(19.781)
4.396
- (19.781)
69.126
-
-
(19.781)
69.126
-
-
- (15.375)
17.176
17.176
(14.930)
-
(14.930)
(15.375)
17.176
-
-
-
-
-
-
-
-
37.125
37.125
241.646
28.482
30.000
211.862
-
106.342
16.211
634.543
68.030
702.573
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM
31 DE DEZEMBRO DE 2015 E DE 2014 - (Valores expressos em milhares de reais)
Controladora
Consolidado
01/01/2015 a 01/01/2014 01/01/2015 a 01/01/2014
31/12/2015 a 31/12/2014 31/12/2015 a 31/12/2014
FLUXO DE CAIXA PROVENIENTE
DAS OPERAÇÕES
Lucro líquido do exercício
35.609
69.126
35.609
69.126
Ajustes para reconciliar o resultado
do exercício com recursos provenientes
de atividades operacionais:
Tributos diferidos passivos
8
(107)
3.144
526
Depreciação e amortização
3.628
3.533
8.529
12.499
Resultado de equivalência patrimonial
(113.743)
(95.700)
(16.752)
(2.006)
Despesas financeiras
29.511
47.004
29.527
47.252
Valor residual de ativos diferidos baixados
(502)
(2.105)
Variação no valor justo das propriedades
para investimento
(3.877)
(2.725)
(25.401)
(4.396)
Pagamentos dos tributos de IRPJ e CSLL
(7.741)
(8.888)
Redução (aumento) nos ativos:
Contas a receber
99.914
15.898
(72.253)
(45.541)
Imóveis a comercializar (incluindo terrenos) 4.658
27.949
(47.530)
(24.647)
Tributos a recuperar
4.994
(2.871)
4.473
(4.531)
Adiantamentos a terceiros
(53)
124
29.696
(30.560)
Comissões de vendas a apropriar
885
(485)
(458)
(6.592)
Outros
(65.010)
(48.998)
(34.192)
(49.181)
Aumento (redução) nos passivos:
Fornecedores
(14.193)
13.295
(11.168)
18.442
Contas a pagar por aquisição de
imóveis - Espécie
(4.965)
22.982
(9.556)
19.271
Tributos a recolher
5.813
(12.633)
24.131
(9.541)
Adiantamentos de clientes
(incluindo permutas)
19.212
(85.381)
(52.189)
(82.345)
Participação dos acionistas não controladores
(6.098)
11.160
Outras contas a pagar
295
(761)
16.533
(26.698)
CAIXA LÍQUIDO UTILIZADO OU
PROVENIENTE DAS ATIVIDADES
OPERACIONAIS
2.686
(49.750)
(132.198)
(118.755)
FLUXO DE CAIXA UTILIZADO NAS
ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS
Adições aos investimentos
(529.372)
152.509
(27.027)
(51.804)
Investimentos financeiros
(15.398)
80.174
19.580
71.865
Provisão para perda nos investimentos
(22.441)
24.426
(22.437)
24.361
Adições ao imobilizado
(2.274)
(5.225)
(5.035)
(14.229)
Intangíveis
(24.991)
(84)
(25.039)
(161)
Propriedade para investimentos
(278)
(19.976)
(1.925)
(20.085)
Recursos p/ futuro aumento de capital
523.033
(536.562)
18.915
(32.062)
Antecipação de dividendos
(6.907)
(38.074)
13.418
360
Partes relacionadas
217.688
402.653
12.042
11.211
CAIXA LÍQUIDO UTILIZADO DAS
ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS
139.060
59.841
(17.508)
(10.544)
FLUXO DE CAIXA PROVENIENTE
DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS
Capitação de recursos:
Empréstimos e financiamentos
387.248
124.736
721.994
312.347
Amortizações
Liquidação de empréstimos e
financiamentos
(327.972)
(132.935)
(340.979)
(154.461)
Pagamento de juros
(90.955)
(21.229)
(132.615)
(39.969)
Debêntures
(112.890)
17.609
(112.890)
17.609
CAIXA LÍQUIDO PROVENIENTE DAS
ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOS
(144.569)
(11.819)
135.510
135.526
CAIXA LÍQUIDO GERADO (UTILIZADO)
PELAS ATIVIDADES OPERACIONAIS, DE
INVESTIMENT. E DE FINANCIAMENTOS (2.823)
(1.728)
(14.196)
6.227
Caixa e equivalentes de caixa
No início do período
10.665
12.393
78.072
71.845
No fim do período
7.842
10.665
63.876
78.072
AUMENTO (DIMINUIÇÃO) EM CAIXA
E EQUIVALENTES DE CAIXA
(2.823)
(1.728)
(14.196)
6.227
DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS
EM 31 DE DEZEMBRO DE 2015 E DE 2014
(Valores expressos em milhares de reais, exceto o lucro líquido por ação)
Controladora
Consolidado
01/01/2015 a 01/01/2014 01/01/2015 a 01/01/2014
31/12/2015 a 31/12/2014 31/12/2015 a 31/12/2014
RECEITA OPERACIONAL
LÍQUIDA (nota 23)
34.770
100.410
774.905
851.563
CUSTOS DOS SERVIÇOS
PRESTADOS (nota 24)
(27.736)
(43.589)
(560.543)
(605.535)
LUCRO BRUTO
7.034
56.821
214.362
246.028
RECEITAS (DESPESAS)
OPERACIONAIS
Outras receitas (despesas)
operacionais, líquidas
529
238
687
524
Despesas comerciais
(8.500)
(9.726)
(59.653)
(58.503)
Despesas gerais e administrativas
(38.020)
(33.615)
(49.508)
(44.144)
Ajustes de avaliação patrimonial
3.877
2.725
25.401
4.396
RESULTADO ANTES DAS RECEITAS
(DESPESAS) FINANCEIRAS LÍQUIDAS,
EQUIVAL. PATRIMONIAL E IMPOSTOS
(35.080)
16.443
131.289
148.301
Receitas financeiras (nota 26)
17.644
30.869
36.225
35.344
Despesas financeiras (nota 26)
(59.719)
(78.394)
(93.454)
(75.241)
RESULTADO FINANCEIRO, LÍQUIDO
(42.075)
(47.525)
(57.229)
(39.897)
Resultado da equivalência patrimonial
113.743
95.700
16.752
2.006
LUCRO ANTES DOS IMPOSTOS
36.588
64.618
90.812
110.410
Imposto de renda e contrib. social - corrente
(16.646)
(21.116)
Imposto de renda e contrib. social - diferido
(979)
4.508
(1.432)
5.922
Imposto de renda e contribuição social
(979)
4.508
(18.078)
(15.194)
LUCRO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO
35.609
69.126
72.734
95.216
LUCRO ATRIBUÍVEL AOS:
Acionistas controladores
35.609
69.126
35.609
69.126
Acionistas não controladores
37.125
26.090
LUCRO LÍQUIDO POR AÇÃO
(LOTE DE MIL) - R$
Resultado por ação ordinária básico (em R$)
0,09
0,18
0,09
0,18
Quantidade de ações em circulação
no final do exercício
377.918.236 377.918.236 377.918.236 377.918.236
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis.
continua...